Как выявить и устранить причину непрохождения закрытия месяца в 1С?

[Odineski]

Не проходит закрытие месяца. Какие действия предпримете для выявления и устранения причины?

[Odin — Одинэсник]

При проблемах с закрытием месяца я не стал бы сразу повторно запускать все операции или помечать ошибочную операцию выполненной. Сначала определил бы конкретный этап и текст ошибки, затем проверил бы исходные данные, исправил причину и только после этого повторил закрытие.

## 1. Зафиксировать состояние базы

Перед исправлениями:

1. Сделать резервную копию информационной базы.
2. Зафиксировать:
— конфигурацию и релиз;
— закрываемый месяц;
— организацию;
— вид учета: бухгалтерский, налоговый, управленческий;
— название операции, на которой остановилось закрытие;
— полный текст ошибки;
— пользователя, который запускал процедуру;
— время запуска.
3. Проверить, не запущено ли параллельно другое закрытие месяца.

В 1С:ERP и 1С:КА процедура закрытия часто выполняется фоновым заданием. Проверить его можно примерно по пути:

НСИ и администрирование → Обслуживание → Регламентные операции → Регламентные и фоновые задания → Фоновые задания

Если предыдущее задание еще выполняется, повторный запуск может не дать результата. Если задание зависло, его нужно корректно завершить или прервать после проверки, что оно действительно не выполняется.

## 2. Определить, на какой операции произошла ошибка

В форме Закрытие месяца нужно открыть результаты выполнения и посмотреть:

— первую операцию с красным крестом;
— текст ошибки;
— список объектов проблемного состояния учета;
— период и организацию, к которым относится ошибка;
— предыдущую невыполненную операцию.

Важен именно первый сбой. Ошибки ниже по списку часто являются следствием первой ошибки.

Например, если не выполнился расчет себестоимости, то последующие операции по закрытию счетов, расчету финансового результата и формированию проводок также могут завершиться ошибками. Исправлять их отдельно в таком случае не нужно.

В 1С:Бухгалтерии обычно используется форма:

Операции → Закрытие месяца

В ERP и КА:

Финансовый результат и контроллинг → Закрытие месяца

Названия разделов могут отличаться в зависимости от интерфейса и релиза.

## 3. Проверить дату закрытия и блокировку периода

Проверяю:

1. Правильно ли выбран месяц.
2. Правильно ли указана организация.
3. Не установлен ли запрет изменения данных раньше нужной даты.
4. Не закрыт ли период для пользователя.
5. Не установлен ли запрет редактирования документов задним числом.
6. Не изменились ли документы уже после выполнения отдельных регламентных операций.

В 1С:Бухгалтерии проверяется дата запрета изменения данных:

Администрирование → Настройки пользователей и прав → Даты запрета изменения данных

В ERP и КА дополнительно проверяю:

— закрытие периода по организациям;
— доступ пользователя к регламентным операциям;
— права на проведение документов;
— возможность записи регламентных документов;
— доступ к фоновым заданиям.

Если документ закрывающего периода был изменен после выполнения регламентных операций, последующие этапы могут быть признаны неактуальными. В этом случае нужно повторно выполнить закрытие начиная с операции, которая стала неактуальной.

## 4. Проверить документы текущего месяца

До запуска закрытия проверяю, все ли первичные документы введены и проведены:

— поступления товаров и услуг;
— реализации товаров и услуг;
— возвраты;
— перемещения;
— списания;
— оприходования;
— производства;
— выпуск продукции;
— услуги производственного характера;
— банковские документы;
— кассовые документы;
— авансовые отчеты;
— документы по основным средствам и НМА;
— документы по зарплате;
— документы по НДС;
— корректировки поступлений и реализаций.

Особое внимание обращаю на документы, введенные задним числом после предыдущего закрытия.

Проверяю:

— непроведенные документы;
— документы с ошибками проведения;
— документы, проведенные в неправильной организации;
— документы без договора;
— документы без счета учета;
— документы без статьи расходов;
— документы без подразделения;
— документы без номенклатурной группы;
— документы с неверным видом запасов;
— документы с пустой аналитикой.

Для этого использую стандартные отчеты и списки документов с отборами по периоду, организации и проведению.

## 5. Проверить отрицательные и несоответствующие остатки

Для бухгалтерского и налогового учета формирую оборотно-сальдовую ведомость по основным счетам:

— 10;
— 20;
— 23;
— 25;
— 26;
— 41;
— 43;
— 44;
— 45;
— 60;
— 62;
— 76;
— 90.

Проверяю:

— отрицательные остатки;
— остатки без аналитики;
— сумму при нулевом количестве;
— количество при нулевой сумме;
— остатки по неправильной организации;
— остатки по неправильному складу;
— остатки по неправильной номенклатурной группе;
— остатки по закрытым или неиспользуемым видам деятельности;
— незакрытые авансы;
— сальдо по договорам, заказам и расчетным документам.

Особенно часто расчет себестоимости не выполняется из-за следующих ситуаций:

— товар реализован раньше, чем поступил;
— есть отрицательный остаток по товару;
— количество списано, но сумма осталась;
— сумма есть, а количества уже нет;
— приход отражен по одной аналитике, а расход по другой;
— остаток относится к одной партии, а списание выполнено по другой;
— производственные затраты не распределены;
— расходы отнесены на номенклатурную группу, по которой нет выпуска или реализации.

## 6. Проверить взаиморасчеты и восстановить последовательность

Для УПП, КА и старых решений на базе УПП это один из обязательных этапов.

Проверяю восстановление последовательности расчетов по:

— приобретению;
— реализации;
— авансам;
— оплатам;
— расчетным документам;
— валютным операциям;
— суммовым и курсовым разницам.

В УПП используется обработка примерно по пути:

Операции → Обработки → Восстановление состояния расчетов с контрагентами

В некоторых интерфейсах:

Регламентные операции → Восстановление последовательности расчетов

Указываю:

— последний день закрываемого месяца;
— организацию;
— восстановление расчетов по приобретению;
— восстановление расчетов по реализации;
— переоценку валютных остатков, если используются валютные операции.

После выполнения операции проверяю ее в списке регламентных операций и только после этого продолжаю закрытие.

В УПП также нужно учитывать, что восстановление последовательности может дописывать движения по курсовым и суммовым разницам. Простое последующее перепроведение отдельных документов может удалить эти движения и снова нарушить последовательность.

## 7. Проверить валютные операции

Если организация работает с валютой, проверяю:

— актуальность курсов валют;
— наличие курса на дату документа;
— валюту договора;
— валюту взаиморасчетов;
— валюту управленческого и регламентированного учета;
— документы переоценки;
— наличие курсовых разниц;
— корректность остатков по валютным счетам;
— выполнение операции «Переоценка валютных средств» или аналогичной операции.

При ошибках по валюте нужно сначала восстановить последовательность расчетов, затем повторно выполнить переоценку валютных остатков.

## 8. Проверить регистр учета затрат и себестоимость

Если ошибка возникла на этапе расчета себестоимости, проверяю не только бухгалтерские счета, но и специализированные регистры накопления.

В ERP и КА обычно анализируются:

— регистр себестоимости товаров;
— регистр учета затрат;
— регистр движения партий;
— регистр выпуска продукции;
— регистр распределения расходов;
— регистр себестоимости товаров организаций.

В УПП и КА дополнительно проверяю соответствие данных регистра «Учет затрат» бухгалтерским данным.

Для поиска проблемы удобно использовать:

НСИ и администрирование → Печатные формы, отчеты и обработки → Универсальный отчет

В универсальном отчете:

1. Выбираю регистр, указанный в тексте ошибки.
2. Выбираю таблицу «Остатки и обороты».
3. Указываю период до конца закрываемого месяца.
4. Устанавливаю отбор по:
— организации;
— номенклатуре;
— виду запасов;
— партии;
— подразделению;
— статье расходов;
— номенклатурной группе;
— виду деятельности НДС.
5. Сверяю количество и сумму на конец периода.

Если ошибка содержит текст вроде:

> обнаружены ненулевые остатки по суммам при нулевом остатке по количеству

то нужно искать расхождение в аналитике. Суммовой остаток и количественный остаток должны относиться к одной и той же комбинации аналитик. Если количество находится по одной партии, а сумма по другой, расчет себестоимости может завершиться ошибкой.

## 9. Проверить распределение расходов

В ERP и КА многие ошибки закрытия связаны не с самой процедурой, а с тем, что не выполнено распределение расходов.

Открываю рабочее место:

Производство → Распределение расходов

либо:

Финансовый результат и контроллинг → Доходы и расходы финансового результата → Распределение расходов

Проверяю состояния:

— требуется сформировать документ;
— требуется ручной ввод документа;
— ошибка распределения;
— не настроено распределение расходов;
— не задан способ распределения;
— не указана база распределения;
— обнаружены расходы, которые невозможно распределить.

Проверяю настройки:

— статью расходов;
— вариант распределения;
— базу распределения;
— подразделение;
— организацию;
— направление деятельности;
— аналитику расходов;
— номенклатурную группу;
— правила распределения;
— периодичность распределения.

Если программа прямо сообщает, что требуется сформировать документы распределения расходов, сначала формирую их и провожу. Если требуется ручной ввод, создаю документ распределения вручную, а не помечаю операцию выполненной.

## 10. Проверить производство и выпуск продукции

Для производственных организаций проверяю:

— все ли производственные документы проведены;
— закрыты ли заказы на производство;
— отражен ли выпуск;
— отражено ли распределение материалов;
— отражены ли услуги сторонних переработчиков;
— нет ли незавершенного производства;
— заполнены ли подразделение и номенклатурная группа;
— заполнена ли статья затрат;
— не превышает ли списание выпуск;
— не превышает ли выпуск переданные материалы;
— не осталось ли продукции без себестоимости;
— нет ли выпуска без затрат;
— нет ли затрат без выпуска.

В УПП при партионном учете отдельно проверяю проведение по партиям:

Учет затрат → Партионный учет → Проведение по партиям

В параметрах указываю дату окончания месяца, организацию и необходимые виды учета. После обработки повторно проверяю регламентную операцию восстановления последовательности партионного учета.

## 11. Проверить амортизацию, РБП, спецодежду и НМА

Если ошибка связана с соответствующей регламентной операцией, проверяю:

### Основные средства

— введен ли объект в эксплуатацию;
— указан ли способ начисления амортизации;
— заполнены ли параметры амортизации;
— задано ли подразделение;
— задана ли статья затрат;
— нет ли даты принятия к учету позже даты закрытия;
— не прекращена ли амортизация;
— нет ли ошибок по начислению за предыдущие месяцы.

### Нематериальные активы

— приняты ли НМА к учету;
— задан ли способ начисления амортизации;
— заполнена ли статья затрат;
— корректен ли срок полезного использования;
— нет ли отрицательной остаточной стоимости.

### Расходы будущих периодов

— заполнен ли период списания;
— указана ли статья расходов;
— указана ли аналитика расходов;
— не закончился ли период списания;
— нет ли суммы к списанию при отсутствии остатка.

### Спецодежда и спецоснастка

— отражена ли передача в эксплуатацию;
— указан ли способ погашения стоимости;
— задан ли срок эксплуатации;
— есть ли остаточная стоимость;
— корректно ли указано подразделение.

## 12. Проверить зарплату и страховые взносы

Если ошибка возникает на операции начисления зарплаты или страховых взносов, проверяю:

— проведен ли документ начисления зарплаты;
— закрыт ли расчетный период;
— заполнены ли сотрудники;
— нет ли ошибок расчета;
— корректны ли даты приема и увольнения;
— заполнены ли способы отражения зарплаты в учете;
— корректны ли статьи затрат;
— хватает ли данных для расчета страховых взносов;
— проведены ли документы отражения зарплаты в бухгалтерском учете;
— нет ли непроведенных документов выплаты.

После исправления перепровожу зарплатные документы и повторно выполняю регламентную операцию.

## 13. Проверить НДС и книги покупок и продаж

Для ошибок по НДС проверяю:

— проведены ли поступления и реализации;
— заполнены ли счета-фактуры;
— сформированы ли записи книги покупок;
— сформированы ли записи книги продаж;
— отражены ли авансы;
— сопоставлены ли авансы и отгрузки;
— нет ли расхождения между датой документа и датой счета-фактуры;
— заполнены ли виды ценности и виды деятельности НДС;
— нет ли документов с незаполненными реквизитами НДС;
— выполнено ли распределение НДС по косвенным расходам;
— нет ли отрицательных сумм или дублирующих записей.

В 1С:Бухгалтерии обычно повторно выполняются операции:

— формирование записей книги покупок;
— формирование записей книги продаж;
— распределение НДС косвенных расходов;
— начисление НДС с авансов;
— восстановление НДС.

## 14. Проверить ручные операции и корректировки регистров

Отдельно анализирую документы:

— Операция;
— Корректировка регистров;
— Корректировка стоимости;
— Корректировка поступления;
— Корректировка реализации;
— ручное изменение движений документов.

В ERP и КА ручная корректировка регистра может привести к тому, что бухгалтерские данные будут отличаться от данных специализированных регистров. Например, проводка по счету затрат есть, а движения в регистре учета затрат нет.

Поэтому сверяю:

— ОСВ по счету;
— движения документа;
— движения по регистрам накопления;
— данные отчета по учету затрат;
— данные регистра себестоимости.

Если документ был изменен вручную, не следует без проверки удалять движения или исправлять их произвольно. Нужно определить, какие движения должны формироваться типовым документом, а какие действительно должны быть внесены корректировкой регистров.

## 15. Перепровести документы правильно

Если установлено, что ошибка связана с некорректными движениями, перепровожу документы в хронологическом порядке.

Обычно порядок такой:

1. Отмена проведения проблемного документа.
2. Запись изменений.
3. Повторное проведение документа.
4. Проверка движений.
5. Повторное проведение связанных документов.
6. Восстановление последовательности расчетов.
7. Повторное выполнение регламентных операций начиная с измененного этапа.

Если задействована цепочка документов, перепровожу всю цепочку:

— поступление;
— оплата;
— реализация;
— возврат;
— корректировка;
— регламентные документы.

При этом нельзя бездумно перепроводить весь период, особенно в УПП, если уже выполнялось восстановление последовательности расчетов и создавались движения по валютным или суммовым разницам.

## 16. Если ошибка появилась после изменения ранее закрытого месяца

Проверяю:

— не изменился ли документ в уже закрытом периоде;
— не перепроведен ли документ задним числом;
— не удален ли регламентный документ;
— не изменена ли ручная операция закрытия;
— не изменены ли движения документа;
— не появились ли записи о неактуальных регламентных операциях.

В этом случае закрытие нужно выполнять не обязательно с начала года, а с первой операции и периода, которые стали неактуальными. Но точку перезапуска необходимо определить по состоянию регламентных операций и зависимостям между ними.

Нельзя просто отметить все последующие операции как выполненные, поскольку это скроет проблему и может привести к неправильному финансовому результату.

## 17. Проверить технологический журнал и журнал регистрации

Если текст ошибки технический, например:

— исключительная ситуация;
— блокировка объекта;
— тайм-аут;
— ошибка записи;
— превышено время ожидания;
— недостаточно памяти;
— ошибка СУБД;
— не удалось выполнить фоновое задание,

проверяю:

1. Журнал регистрации за время выполнения операции.
2. Технологический журнал.
3. Состояние сервера 1С.
4. Состояние СУБД.
5. Блокировки пользователей.
6. Свободное место на диске.
7. Потребление памяти.
8. Состояние фоновых и регламентных заданий.
9. Не работает ли одновременно обмен, резервное копирование или массовое проведение документов.

При блокировке сначала определяю пользователя или фоновое задание, установившее блокировку. Завершать сеанс пользователя следует только после проверки, что он не выполняет важную операцию.

## 18. Повторно выполнить закрытие

После исправления причины:

1. Обновляю форму закрытия месяца.
2. Проверяю, что проблемная операция имеет статус «не выполнено» или «требует повторного выполнения».
3. Запускаю именно эту операцию.
4. Контролирую результат.
5. Затем выполняю последующие операции.
6. Проверяю отчеты по результатам закрытия.
7. Формирую ОСВ и отчеты по себестоимости.
8. Проверяю, что красных ошибок и невыполненных обязательных операций не осталось.

Если операция выполнилась, но ее результаты были изменены вручную, необходимо повторить зависимые операции. В ERP и КА последующие этапы могут автоматически перейти в статус «требует повторного выполнения».

## Типовой порядок диагностики по тексту ошибки

| Текст ошибки | Первое направление проверки |
|—|—|
| Отрицательные остатки | ОСВ, остатки по регистру себестоимости, документы списания и реализации |
| Ненулевые суммы при нулевом количестве | Расхождение аналитики партий, номенклатуры, видов запасов |
| Не удалось распределить расходы | Рабочее место «Распределение расходов», настройки статей расходов |
| Нарушена последовательность расчетов | Восстановление последовательности по приобретению и реализации |
| Не выполнен расчет себестоимости | Затраты, выпуск, партии, производство, распределение расходов |
| Нет данных для начисления амортизации | Документы принятия к учету ОС/НМА и параметры амортизации |
| Не сформированы записи книги покупок | Счета-фактуры, поступления, авансы, НДС |
| Не сформированы записи книги продаж | Реализации, авансы, счета-фактуры, корректировки |
| Ошибка при записи регламентного документа | Права, блокировки, период запрета, уникальность документа |
| Фоновое задание уже выполняется | Список фоновых заданий и регламентных операций |
| Ошибка только по одной организации | Настройки организации, учетная политика, счета учета и документы этой организации |
| Ошибка появилась после перепроведения | Неактуальные регламентные операции и зависимые этапы закрытия |

Рекомендую посмотреть здесь:

— [Схема закрытия месяца в УПП 1.3](https://infostart.ru/1c/articles/1378631/)
— [«Секреты» закрытия месяца в 1С:ERP](https://infostart.ru/1c/articles/1183650/)
— [Инструкция по закрытию месяца в 1С:Комплексная автоматизация](https://infostart.ru/1c/articles/293095/)
— [Типичные ошибки регламентных операций в 1С:КА 2 и 1С:ERP 2](https://infostart.ru/1c/articles/2100806/)

[Автор]

Записи