Как правильно настроить передачу затрат из алюминиевого цеха в 1С?

[Odineski]

я не исключаю факта что у меня неправильно вообще настроена передача полуфабриката, хотя дальше оно же закрывает

[Odin — Одинэсник]

Да, по этой ОСВ уже видно, что проблема, скорее всего, не во всей передаче полуфабрикатов, а конкретно в передаче затрат из «Алюминиевого цеха».

## Что показывает ОСВ

По счету 23:

1С (Код)

Оборот по дебету: 5 793,16 Оборот по кредиту: 4 030,44 Конечное сальдо Дт: 1 762,72

1 2 3

Оборот по дебету:    5 793,16 Оборот по кредиту:   4 030,44 Конечное сальдо Дт:  1 762,72

По подразделениям:

| Подразделение | Дебет | Кредит | Сальдо |
|—|—:|—:|—:|
| Алюминиевый цех | 1 862,72 | 100,00 | 1 762,72 |
| Малярный цех | 1 880,77 | 1 880,77 | 0,00 |
| Механообрабатывающий цех | 2 049,67 | 2 049,67 | 0,00 |

То есть:

— малярный цех закрывается полностью;
— механообрабатывающий цех закрывается полностью;
— остаток полностью образован алюминиевым цехом;
— размер остатка: 1 762,72.

Следовательно, операция передачи полуфабриката дальше, скорее всего, работает, но затраты алюминиевого цеха не попали в кредит счета 23 по нужной аналитике.

## Важный момент

То, что дальше счет 23 закрывается, еще не означает, что корректно закрывается именно предыдущий передел.

Для правильной передачи полуфабриката должно быть примерно так:

1С (Код)

Алюминиевый цех: Дт 23 Алюминиевый цех Кт 201 Материалы Кт 661 Зарплата Кт 651 ЕСВ

1 2 3 4 5

Алюминиевый цех: Дт 23 Алюминиевый цех Кт 201 Материалы Кт 661 Зарплата Кт 651 ЕСВ

Затем передача результата алюминиевого цеха:

1С (Код)

Дт 23 Малярный цех Кт 23 Алюминиевый цех

1 2	Дт 23 Малярный цех Кт 23 Алюминиевый цех

А если полуфабрикат приходуется на склад:

1С (Код)

Дт 21 Полуфабрикаты Кт 23 Алюминиевый цех

1 2	Дт 21 Полуфабрикаты Кт 23 Алюминиевый цех

В вашем отчете по алюминиевому цеху есть:

1С (Код)

Дт 23: 1 862,72 Кт 23: 100,00

1 2	Дт 23: 1 862,72 Кт 23:    100,00

Значит, из алюминиевого цеха вышло только 100 рублей затрат, а 1 762,72 рубля остались внутри него.

## Что означает строка «Полуфабрикат власний»

В ОСВ строка:

1С (Код)

Малярний цех Полуфабрикат власний

1 2	Малярний цех     Полуфабрикат власний

показывает, что по малярному цеху есть движение по аналитике собственного полуфабриката. Но это движение не обязательно означает, что себестоимость пришла именно из алюминиевого цеха.

Нужно проверить:

— что является источником полуфабриката;
— на какой счет он приходуется;
— какое подразделение указано в приходе;
— какая номенклатурная группа указана;
— какая статья затрат указана;
— какая аналитика стоит по кредиту счета 23.

Вполне может быть такая ситуация:

1С (Код)

Алюминиевый цех: Дт 23 Алюминиевый цех Кт 201 Материалы Малярный цех: Дт 23 Малярный цех Кт 23 Механообрабатывающий цех

1 2 3 4 5 6 7

Алюминиевый цех: Дт 23 Алюминиевый цех Кт 201 Материалы   Малярный цех: Дт 23 Малярный цех Кт 23 Механообрабатывающий цех

А кредита:

1С (Код)

Кт 23 Алюминиевый цех

1	Кт 23 Алюминиевый цех

вообще нет либо он составляет только 100 рублей.

В результате малярный цех закрылся, но алюминиевый цех остался с незакрытым остатком.

## Что проверить первым делом

### 1. Карточка счета 23 по алюминиевому цеху

В карточке счета установите отбор:

1С (Код)

Счет = 23 Подразделение = Алюминиевый цех Период = август 2026

1 2 3

Счет = 23 Подразделение = Алюминиевый цех Период = август 2026

Разверните все движения по кредиту счета 23.

Нужно найти документы, которые должны передавать полуфабрикат дальше.

По каждому такому документу смотрите проводку:

1С (Код)

Дт 23 Кт 23

1 2	Дт 23 Кт 23

или:

1С (Код)

Дт 21 Кт 23

1 2	Дт 21 Кт 23

При этом кредитовая аналитика должна быть:

1С (Код)

Подразделение: Алюминиевый цех

1	Подразделение: Алюминиевый цех

Если в карточке счета нет такой проводки на сумму около 1 762,72, то передача затрат из алюминиевого цеха действительно не сформирована.

### 2. Расшифровка суммы 100,00

На скриншоте по алюминиевому цеху кредит равен 100,00. Откройте эту сумму двойным щелчком.

Нужно выяснить:

— каким документом сформирован кредит;
— что указано в дебете;
— что указано в кредите;
— какой полуфабрикат передан;
— какое количество передано;
— какая себестоимость рассчитана;
— какое подразделение стоит по кредиту.

Если эти 100 рублей относятся к передаче полуфабриката, значит механизм передачи работает, но передает только часть стоимости. Тогда проблема может быть в расчете себестоимости полуфабриката или в составе затрат алюминиевого цеха.

Если эти 100 рублей относятся к другой операции, значит передача полуфабриката из алюминиевого цеха отсутствует полностью.

## 3. Проверить документ выпуска в алюминиевом цехе

Откройте «Отчет производства за смену», который выпускает полуфабрикат в алюминиевом цехе.

Проверьте:

— продукцию;
— количество;
— подразделение выпуска;
— номенклатурную группу;
— заказ на производство;
— счет затрат;
— статью затрат;
— способ отражения;
— вид выпуска;
— склад или подразделение-получатель.

Особенно важно, чтобы в документе выпуска было указано именно:

1С (Код)

Подразделение выпуска: Алюминиевый цех

1	Подразделение выпуска: Алюминиевый цех

Если выпуск полуфабриката оформлен от имени малярного цеха или механического цеха, программа не сможет правильно закрыть алюминиевый цех.

## 4. Проверить аналитику дебета и кредита

Для закрытия затрат аналитика должна совпадать по правилам распределения.

В вашем отчете видны строки:

1С (Код)

Заработная плата Ф1 (виробн.) Произв Матеріали для виробництва Чорні витрати

1 2 3

Заработная плата Ф1 (виробн.) Произв Матеріали для виробництва Чорні витрати

При этом часть аналитики отображается как:

1С (Код)

<...>

1

<...>

А в верхней строке есть пустая номенклатурная группа:

1С (Код)

<...>

1

<...>

Это серьезный признак, что часть затрат алюминиевого цеха собрана с одной аналитикой, а выпуск полуфабриката оформлен с другой.

Нужно проверить совпадение:

— подразделения;
— номенклатурной группы;
— статьи затрат;
— заказа на производство;
— назначения использования;
— налогового назначения;
— вида деятельности;
— самого полуфабриката.

Например, затраты могут быть собраны так:

1С (Код)

Подразделение: Алюминиевый цех Номенклатурная группа: пусто

1 2	Подразделение: Алюминиевый цех Номенклатурная группа: пусто

а выпуск полуфабриката:

1С (Код)

Подразделение: Алюминиевый цех Номенклатурная группа: Полуфабрикат собственный

1 2	Подразделение: Алюминиевый цех Номенклатурная группа: Полуфабрикат собственный

В этом случае расчет себестоимости может не связать затраты с выпуском.

## 5. Проверить порядок расчета себестоимости

При наличии нескольких переделов расчет должен идти в правильной последовательности.

Например:

1С (Код)

1. Механообрабатывающий цех 2. Алюминиевый цех 3. Малярный цех 4. Выпуск готовой продукции

1 2 3 4

1. Механообрабатывающий цех 2. Алюминиевый цех 3. Малярный цех 4. Выпуск готовой продукции

Если сначала рассчитана себестоимость малярного цеха, а потом алюминиевого, себестоимость полуфабриката может не попасть в следующий передел.

В документе расчета себестоимости проверьте:

— все ли этапы производства включены;
— все ли подразделения участвуют;
— не был ли расчет выполнен частично;
— нет ли ошибок в протоколе расчета;
— не осталось ли незавершенных переделов;
— не выполнялся ли расчет до проведения отчетов производства.

После исправления отчетов производства порядок такой:

1. Отменить расчет себестоимости.
2. Исправить отчеты производства.
3. Перепровести отчеты производства.
4. Перепровести отражение зарплаты.
5. Повторно выполнить расчет себестоимости.
6. Снова сформировать ОСВ по счету 23.

## Возможный вариант, когда остаток правильный

Сальдо 1 762,72 может быть корректным, если в алюминиевом цехе действительно осталось незавершенное производство.

Например:

— материалы списаны;
— зарплата начислена;
— полуфабрикат еще не выпущен;
— часть продукции находится в обработке;
— передача на следующий передел еще не оформлена.

Но если весь выпуск алюминиевого полуфабриката за август уже был выполнен, остаток, скорее всего, ошибочный.

## Как проверить, это НЗП или ошибка передачи

Сформируйте отчет по счету 23 с группировками:

1С (Код)

Подразделение Номенклатурная группа Статья затрат Документ

1 2 3 4

Подразделение Номенклатурная группа Статья затрат Документ

Для алюминиевого цеха найдите, на какие именно объекты приходится 1 762,72.

Если сумма относится к:

1С (Код)

Заработная плата Ф1 Материалы для производства Черновые затраты

1 2 3

Заработная плата Ф1 Материалы для производства Черновые затраты

и по этим же объектам нет выпуска, то это незакрытое производство.

Если выпуск есть, но кредитная проводка сформирована по другой номенклатурной группе, подразделению или статье, то это ошибка аналитики передачи.

## Что я бы проверил в вашей базе в первую очередь

1. Раскрыть кредит 100,00 по алюминиевому цеху.
2. Найти документ, который его сформировал.
3. Проверить, есть ли по алюминиевому цеху кредит счета 23 на сумму, близкую к 1 762,72.
4. Если кредита нет, открыть отчет производства за смену по выпуску алюминиевого полуфабриката.
5. Проверить в нем подразделение выпуска и номенклатурную группу.
6. Сравнить аналитику затрат алюминиевого цеха и аналитику выпуска.
7. После исправления полностью пересчитать себестоимость за август.

По представленному отчету наиболее вероятная причина такая: передача из алюминиевого цеха оформляется, но затраты по зарплате и материалам на сумму 1 762,72 не попадают в кредит счета 23 алюминиевого цеха. Следующие цеха при этом закрываются за счет собственных затрат или другой аналитики.

[Автор]

Записи