Как автоматизировать начисление зарплаты и налогов в УПП без дублирования?

[Odineski]

эта проблема ушла
у меня производство большое с полуфабрикатами, мне надо максимально автоматизировать
я в отчете производства за смену добавляла тех процесс и мне автоматически рассчитывалась зарплата, но для того что бы насчитались потом налоги я делаю документ отражение зарплаты в регл учете и у меня там повторно же начисляэтся зарплата, мне вручную надо ее удалять , это мне не подходит
какие есть решение? может налоги как-то по другому можно начислять ?

[Odin — Одинэсник]

Проблему нужно решать не удалением строк из документа «Отражение зарплаты в регламентированном учете», а правильным разделением этапов.

В вашей схеме должны быть не два начисления зарплаты, а один расчет зарплаты и один документ для отражения этого расчета:

1С (Код)

Отчет производства за смену ↓ Выработка сотрудников ↓ Начисление зарплаты работникам организаций ↓ Отражение зарплаты в регламентированном учете ↓ Расчет налогов и взносов

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Отчет производства за смену         ↓ Выработка сотрудников         ↓ Начисление зарплаты работникам организаций         ↓ Отражение зарплаты в регламентированном учете         ↓ Расчет налогов и взносов

Но порядок последних двух документов зависит от версии и настроек УПП.

## Главное различие документов

### «Отчет производства за смену»

Он должен регистрировать:

— выпуск продукции;
— выпуск полуфабрикатов;
— технологические операции;
— трудозатраты;
— выработку сотрудников;
— базу для расчета сдельной зарплаты.

Сам по себе отчет производства за смену не должен окончательно начислять зарплату в регламентированном учете. Он только передает данные о выработке.

### «Начисление зарплаты работникам организаций»

Этот документ должен:

— рассчитать зарплату по выработке;
— рассчитать оклад;
— рассчитать доплаты;
— рассчитать НДФЛ;
— рассчитать военный сбор;
— рассчитать ЕСВ;
— сформировать задолженность перед сотрудниками.

Именно здесь зарплата должна начисляться один раз.

### «Отражение зарплаты в регламентированном учете»

Этот документ не должен повторно рассчитывать зарплату. Его назначение:

— перенести уже рассчитанную зарплату в бухгалтерский учет;
— сформировать проводки по затратам;
— отразить задолженность по зарплате;
— отразить НДФЛ;
— отразить военный сбор;
— отразить ЕСВ.

Если при заполнении этого документа у вас повторно появляются строки зарплаты, это не обязательно означает второе начисление. Нужно посмотреть, какие движения формирует документ.

## Возможны две разные ситуации

### Вариант 1. Зарплата начисляется дважды фактически

Проверьте движения документа «Отражение зарплаты в регламентированном учете».

Если он формирует такие движения:

1С (Код)

Дт 231 Кт 661

1	Дт 231 Кт 661

и при этом документ «Начисление зарплаты работникам организаций» уже сформировал такую же проводку, тогда действительно возникает двойное отражение зарплаты.

В таком случае нужно проверить, не выполняются ли одновременно два механизма:

1. зарплата отражается документом «Начисление зарплаты работникам организаций»;
2. та же зарплата повторно отражается документом «Отражение зарплаты в регламентированном учете».

Для УПП обычно расчет зарплаты и бухгалтерское отражение разделены. Документ начисления рассчитывает зарплату, а документ отражения формирует проводки по способам отражения.

### Вариант 2. В документе видны строки зарплаты, но повторного начисления нет

На вкладке «Начисления» документа «Отражение зарплаты в регламентированном учете» строки могут показываться для того, чтобы программа понимала, какие суммы нужно отнести на счета затрат.

Это не всегда означает, что зарплата начислилась второй раз.

Проверять нужно не внешний вид табличной части, а движения:

1С (Код)

Дт 231 Кт 661 Дт 661 Кт 6411 Дт 661 Кт 642 Дт 231 Кт 651

1 2 3 4

Дт 231 Кт 661 Дт 661 Кт 6411 Дт 661 Кт 642 Дт 231 Кт 651

Если документ отражения формирует только бухгалтерские проводки по уже рассчитанным суммам, удалять строки вручную нельзя. Иначе могут неправильно отразиться затраты, НДФЛ, военный сбор и ЕСВ.

## Правильная схема для производства с полуфабрикатами

Для автоматизации рекомендую организовать процесс так.

### 1. Отчет производства за смену

В документе указываются:

— производственный процесс;
— техпроцесс;
— продукция;
— полуфабрикаты;
— количество;
— подразделение;
— исполнитель или бригада;
— вид работ;
— количество выполненной работы.

Документ должен формировать выработку сотрудников.

Проверьте движения документа. В них должен быть регистр, связанный с выработкой или трудозатратами, например:

1С (Код)

Выработка сотрудников

1	Выработка сотрудников

или:

1С (Код)

Трудозатраты незавершенного производства

1	Трудозатраты незавершенного производства

Название зависит от конфигурации и релиза.

### 2. Документ «Начисление зарплаты работникам организаций»

За месяц создается один документ, которым рассчитывается зарплата всех работников производства.

В нем нужно:

1. выбрать организацию;
2. указать месяц начисления;
3. заполнить сотрудников;
4. заполнить начисления;
5. выполнить расчет;
6. проверить выработку;
7. рассчитать НДФЛ и ЕСВ.

Если зарплата сдельная, документ должен подтянуть данные из выработки, зарегистрированной отчетами производства.

В результате зарплата по технологическим операциям должна быть рассчитана на основании отчетов производства, а не введена вручную второй раз.

### 3. Отражение зарплаты в регламентированном учете

Этот документ создается на основании рассчитанной зарплаты или заполняется автоматически за месяц.

В нем не нужно вручную добавлять новую зарплату.

Заполнение должно происходить из документа начисления зарплаты:

1С (Код)

Зарплата → Отражение зарплаты в регламентированном учете

1	Зарплата → Отражение зарплаты в регламентированном учете

В зависимости от интерфейса команда может называться:

1С (Код)

Заполнить

1

Заполнить

или:

1С (Код)

Заполнить и рассчитать

1	Заполнить и рассчитать

После заполнения проверьте:

— суммы начислений;
— НДФЛ;
— военный сбор;
— ЕСВ;
— способы отражения;
— счета затрат;
— подразделения;
— статьи затрат;
— номенклатурные группы.

## Как налоги начислять без повторной зарплаты

Налоги нельзя начислять одним только документом «Отражение зарплаты в регламентированном учете», если зарплата еще не была рассчитана документом начисления.

Нормальный вариант:

1С (Код)

Начисление зарплаты работникам организаций

1	Начисление зарплаты работникам организаций

В этом документе одновременно рассчитываются:

— начисленная зарплата;
— НДФЛ;
— военный сбор;
— ЕСВ.

После этого:

1С (Код)

Отражение зарплаты в регламентированном учете

1	Отражение зарплаты в регламентированном учете

только переносит результат в бухгалтерский учет.

То есть не нужно делать так:

1С (Код)

Отчет производства → ручное начисление зарплаты → отражение зарплаты → еще одно начисление ради налогов

1 2 3 4

Отчет производства → ручное начисление зарплаты → отражение зарплаты → еще одно начисление ради налогов

Нужно делать так:

1С (Код)

Отчет производства → выработка → одно начисление зарплаты и налогов → одно отражение в регламентированном учете

1 2 3 4

Отчет производства → выработка → одно начисление зарплаты и налогов → одно отражение в регламентированном учете

## Что проверить в ваших настройках

### 1. Вид начисления зарплаты

Откройте используемый вид начисления и проверьте:

1С (Код)

Зарплата → Плановые начисления организации

1	Зарплата → Плановые начисления организации

Для сдельной зарплаты должно быть указано, что расчет выполняется по выработке сотрудников или по сдельным показателям.

Проверьте, чтобы зарплата не была одновременно:

— рассчитана по техпроцессу;
— добавлена вручную в начисление;
— включена в отдельное начисление по окладу;
— повторно добавлена в документ отражения.

### 2. Плановые начисления сотрудников

Откройте карточку сотрудника и его назначение начислений.

Проверьте, не назначены ли одновременно:

1С (Код)

Сдельная оплата по выработке

1	Сдельная оплата по выработке

и:

1С (Код)

Оклад

1

Оклад

Если по условиям работы должен быть только один вид оплаты, второй вид нужно убрать.

Иначе программа может рассчитать:

1С (Код)

зарплата по выработке + оклад

1 2 3

зарплата по выработке + оклад

А пользователь будет воспринимать это как повторное начисление.

### 3. Документы за месяц

В разделе зарплаты сформируйте список документов за нужный месяц и проверьте, нет ли нескольких документов:

1С (Код)

Начисление зарплаты работникам организаций

1	Начисление зарплаты работникам организаций

Например:

— один документ за первую половину месяца;
— второй документ за весь месяц;
— еще один документ после корректировки;
— документ, созданный копированием.

Если два документа рассчитаны за один и тот же период, зарплата действительно может удваиваться.

### 4. Отражение зарплаты

Проверьте, не создано ли два документа:

1С (Код)

Отражение зарплаты в регламентированном учете

1	Отражение зарплаты в регламентированном учете

за один и тот же месяц и организацию.

Также проверьте, что второй документ не был создан копированием первого.

## Как настроить распределение зарплаты на полуфабрикаты

Для производства с несколькими переделами важно, чтобы зарплата распределялась не просто на общий счет 231, а была связана с:

— подразделением;
— номенклатурной группой;
— заказом на производство;
— переделом;
— технологической операцией;
— видом работ;
— выпущенной продукцией или полуфабрикатом.

Способ отражения зарплаты должен быть настроен так, чтобы производственная зарплата попадала на счет 231 с нужной аналитикой:

1С (Код)

Дт 231 Подразделение Номенклатурная группа Статья затрат Заказ на производство, если используется Кт 661

1 2 3 4 5 6

Дт 231     Подразделение     Номенклатурная группа     Статья затрат     Заказ на производство, если используется Кт 661

Налоги при этом отражаются отдельно:

1С (Код)

НДФЛ: Дт 661 Кт 6411 Военный сбор: Дт 661 Кт 642 ЕСВ: Дт 231 Кт 651

1 2 3 4 5 6 7 8

НДФЛ: Дт 661 Кт 6411   Военный сбор: Дт 661 Кт 642   ЕСВ: Дт 231 Кт 651

ЕСВ также должен распределяться по тем же производственным объектам, что и зарплата, иначе себестоимость полуфабрикатов будет искажена.

## Как автоматизировать месячное закрытие

Для вашего производства оптимальна такая последовательность:

1. Провести все отчеты производства за смену.
2. Проверить выработку сотрудников.
3. Проверить выпуск готовой продукции и полуфабрикатов.
4. Создать один документ начисления зарплаты за месяц.
5. Заполнить зарплату по всем сотрудникам.
6. Рассчитать НДФЛ, военный сбор и ЕСВ.
7. Проверить отсутствие второго начисления.
8. Создать один документ отражения зарплаты в регламентированном учете.
9. Рассчитать себестоимость.
10. Проверить распределение зарплаты и ЕСВ на полуфабрикаты и готовую продукцию.

## Что делать с уже существующей настройкой

Не удаляйте зарплату из документа отражения вручную. Сначала определите, где именно она появилась второй раз:

— в двух документах начисления;
— в начислении и ручной операции;
— в отчете производства;
— в самом документе отражения;
— в настройках плановых начислений;
— из-за повторного заполнения документа.

Для диагностики откройте:

1С (Код)

Отчет производства за смену → Движения документа

1	Отчет производства за смену → Движения документа

затем:

1С (Код)

Начисление зарплаты работникам организаций → Движения документа

1	Начисление зарплаты работникам организаций → Движения документа

и:

1С (Код)

Отражение зарплаты в регламентированном учете → Движения документа

1	Отражение зарплаты в регламентированном учете → Движения документа

Сравните суммы по одному сотруднику за один месяц.

Если сумма зарплаты появилась только в документе «Начисление зарплаты», а в документе отражения она только переносится в бухгалтерский учет, повторного начисления нет.

Если одинаковая сумма появилась в двух документах начисления зарплаты, нужно исключить один из документов или изменить период его действия.

Если в «Отчете производства за смену» уже формируется проводка по кредиту 661, тогда у вас зарплата начисляется прямо производственным документом, что для стандартной схемы УПП нетипично. В этом случае нужно отключить прямое начисление в производственном документе и оставить ему только регистрацию выработки. Налоги должны рассчитываться документом начисления зарплаты.

Практически для вашей задачи наиболее правильная модель:

1С (Код)

Отчет производства за смену только регистрирует выработку и выпуск Начисление зарплаты работников организаций единственный документ, который начисляет зарплату и налоги Отражение зарплаты в регламентированном учете только отражает рассчитанные суммы по счетам учета

1 2 3 4 5 6 7 8

Отчет производства за смену только регистрирует выработку и выпуск   Начисление зарплаты работников организаций единственный документ, который начисляет зарплату и налоги   Отражение зарплаты в регламентированном учете только отражает рассчитанные суммы по счетам учета

Именно такую схему следует использовать, чтобы не удалять зарплату вручную и корректно включать оплату труда и ЕСВ в себестоимость полуфабрикатов.

[Автор]

Записи