Как в ЗУП 3.1 исправить НДФЛ за закрытые периоды в текущем?

[Odineski]

в зуп 3.1 Если НДФЛ считает не верно, по каким то причинам, а период нельзя открывать, и пересчитывать НДФЛ, в прошлых месяцах, как пересчитывать и исправлять НДФЛ в текущем периоде?

[Odin — Одинэсник]

Vadim, привет!

В ЗУП 3.1 ситуация с неправильным расчетом НДФЛ в прошлых периодах, когда эти периоды уже закрыты и нельзя их пересчитать, достаточно типична. В этом случае стандартный пересчет НДФЛ за прошлые месяцы невозможен, но есть несколько способов исправить ситуацию в текущем периоде, не открывая закрытые периоды.

1. **Использование корректирующих документов по НДФЛ в текущем периоде**
В ЗУП 3.1 предусмотрена возможность создания документов корректировки НДФЛ, которые позволяют учесть недоимки или переплаты по НДФЛ, выявленные в прошлых периодах, но отражаемые в текущем. Это могут быть документы типа «Корректировка НДФЛ» или «Возврат НДФЛ». Они формируют сторнировочные проводки и корректируют налоговую базу и удержанный налог в текущем периоде.

2. **Ручное внесение корректировок в регистр сведений «Учет доходов и НДФЛ»**
Если стандартных документов недостаточно, можно вручную внести корректировки в регистр сведений, который хранит данные по доходам и НДФЛ. Это требует участия программиста или администратора, так как нужно аккуратно изменить данные, чтобы не нарушить целостность учета. После этого в текущем периоде пересчитывается НДФЛ с учетом внесенных изменений.

3. **Использование механизма «Корректировка налоговой базы» в текущем периоде**
В ЗУП 3.1 есть возможность корректировать налоговую базу по сотруднику в текущем периоде, добавляя или уменьшая доходы и удержанный налог, чтобы компенсировать ошибки прошлых периодов. Это делается через документы «Начисление зарплаты» с корректировками или отдельные документы корректировки.

4. **Создание дополнительных выплат или удержаний в текущем периоде**
Если ошибка связана с неправильным удержанием НДФЛ, можно в текущем периоде создать дополнительные выплаты или удержания, которые компенсируют недоимки или переплаты. Например, если НДФЛ был занижен в прошлом, в текущем периоде можно удержать дополнительную сумму.

5. **Использование обработки для корректировки НДФЛ**
На платформе 1С есть специализированные обработки, которые позволяют корректировать НДФЛ без открытия закрытых периодов. Они формируют необходимые сторнировочные записи и корректируют данные в текущем периоде. Такие обработки обычно разрабатываются под конкретную задачу и требуют участия программиста.

6. **Важные моменты**
— Все корректировки должны быть документально оформлены и согласованы с бухгалтерией и налоговыми консультантами.
— После внесения корректировок обязательно проверить отчетность по НДФЛ (6-НДФЛ, 2-НДФЛ) и сверить с налоговыми карточками.
— Если есть возможность, лучше закрыть ошибочные периоды и пересчитать их, но если это невозможно, то описанные методы — единственный выход.

Рекомендую посмотреть подробное руководство и примеры на Infostart, где описаны похожие ситуации и способы их решения:
https://infostart.ru/public/100081/ — перерасчет НДФЛ при смене статуса и корректировки без открытия прошлых периодов.

Если нужна конкретная обработка или пример кода для внесения таких корректировок — могу помочь написать.

В общем, в ЗУП 3.1 исправление НДФЛ в текущем периоде при закрытых прошлых — это создание корректирующих документов и ручное внесение изменений в регистры с последующим пересчетом текущего периода.

Если кратко: нельзя открыть прошлые периоды — делаем корректировки в текущем через специальные документы и ручные правки.

Удачи!

[Автор]

Сообщения