Как настроить забаланс. учет ТМЦ в 1С ERP при ремонте изделий?

[Odineski]

нужно настроить забалансовый учет ТМЦ в 1С ЕРП для следующей ситуации — при осуществлении ремонта изделия часть ТМЦ после замены нужно вернуть в оперативный учет и хранить на складе за балансом предприятия, при этом иметь возможность отслеживать остатки материалов и использовать их при необходимости. нужно описание настроек счетов и других связанных с задачей справочников, также нужно описание последовательности действий пользователей и оформляемых документов

[Odin — Одинэсник]

Сергей, приветствую!

В 1С:ERP для организации забалансового учета ТМЦ, которые после ремонта возвращаются на склад и хранятся за балансом предприятия, нужно выполнить комплекс настроек и организовать правильный документооборот. Ниже подробно описываю, как это сделать.

—

### 1. Настройка счетов учета и справочников

#### 1.1. Создание забалансового счета учета ТМЦ

— В плане счетов бухгалтерского учета необходимо создать забалансовый счет для учета таких материалов. Обычно это счет 003 (или 004) — «Материалы на забалансовом учете». Если в вашей учетной политике есть отдельный счет для забалансового учета ТМЦ, используйте его, либо создайте новый, например:

— Счет: 003.01 — «Материалы на забалансовом учете»
— Тип счета: забалансовый
— Назначение: учет материалов, находящихся на хранении, но не являющихся собственностью предприятия

#### 1.2. Настройка видов запасов

— В справочнике «Виды запасов» создайте новый вид запаса, например, «Материалы на забалансовом учете» или «Материалы после ремонта (забалансовые)».

— В настройках вида запасов укажите:

— Счет учета: забалансовый счет, созданный на шаге 1.1
— Группа финансового учета: настройте так, чтобы отражение по счетам было на забалансовом счете
— Признак учета: «Забалансовый»

— Важно, чтобы этот вид запасов был доступен для выбора в документах движения ТМЦ.

#### 1.3. Настройка складов и мест хранения

— В справочнике «Склады» создайте отдельный склад или место хранения, предназначенное для хранения забалансовых материалов (например, «Склад забалансовых материалов»).

— В настройках склада укажите, что склад ведет учет по видам запасов, чтобы можно было разделять балансовые и забалансовые материалы.

#### 1.4. Настройка номенклатуры

— В справочнике «Номенклатура» для материалов, которые могут попадать на забалансовый учет, настройте возможность учета по видам запасов.

— При необходимости создайте отдельные карточки номенклатуры для забалансовых материалов, либо используйте один элемент с разными характеристиками или сериями.

—

### 2. Последовательность действий пользователей и оформление документов

#### 2.1. Приемка материалов после ремонта на забалансовый склад

— Документ: **Поступление товаров и услуг** или **Поступление материалов**

— В документе укажите:

— Организацию и склад — склад забалансовых материалов
— Вид запаса — «Материалы на забалансовом учете»
— Номенклатуру и количество материалов, возвращаемых после ремонта

— Проведение документа сформирует движение по забалансовому счету и отразит остатки на складе.

#### 2.2. Отслеживание остатков забалансовых материалов

— Используйте стандартные отчеты по остаткам и движениям ТМЦ с отбором по складу и виду запасов.

— Можно настроить отдельные отчеты или обработки для удобного контроля забалансовых остатков.

#### 2.3. Использование забалансовых материалов в ремонте или других операциях

— При необходимости использования материалов с забалансового склада оформляется документ **Перемещение товаров** или **Списание материалов** с указанием:

— Склад-отправитель — склад забалансовых материалов
— Склад-получатель — основной склад или место использования
— Вид запаса при перемещении меняется с забалансового на балансовый (например, «Основные материалы»)

— Если материалы списываются непосредственно с забалансового склада (например, при использовании в ремонте), оформляется документ **Списание материалов** с видом запаса «Материалы на забалансовом учете».

— При перемещении материалов с забалансового учета на балансовый (например, возврат в оперативный учет) оформляется документ **Перемещение товаров** с изменением вида запаса.

#### 2.4. Отражение в бухгалтерском и налоговом учете

— При проведении документов движения материалов с забалансового счета формируются проводки по забалансовым счетам.

— При перемещении материалов с забалансового учета на балансовый — формируются проводки по счетам учета материалов (10, 41 и т.п.).

— Важно, чтобы в учетной политике и настройках регламентированного учета были корректно настроены правила отражения операций с забалансовыми материалами.

—

### 3. Резюме по настройкам и документообороту

| Этап | Действие | Документ | Настройки |
|——-|———-|———-|————|
| 1 | Создание забалансового счета и вида запасов | План счетов, Виды запасов | Забалансовый счет, вид запаса с отражением на забалансовом счете |
| 2 | Создание склада для забалансовых материалов | Справочник Склады | Отдельный склад с учетом по видам запасов |
| 3 | Приемка материалов после ремонта | Поступление товаров и услуг | Склад забалансовый, вид запаса забалансовый |
| 4 | Отслеживание остатков | Отчеты по остаткам | Отбор по складу и виду запасов |
| 5 | Использование материалов | Перемещение товаров, Списание материалов | Перемещение с изменением вида запаса или списание с забалансового склада |
| 6 | Отражение в учете | Автоматически при проведении документов | Проводки по забалансовым и балансовым счетам |

—

### Дополнительные рекомендации

— Для удобства контроля можно настроить отдельные роли и права доступа, чтобы пользователи, работающие с забалансовыми материалами, имели ограниченный доступ к соответствующим складам и документам.

— При необходимости автоматизировать процесс перемещения материалов с забалансового учета на балансовый можно разработать обработку или регламентное задание.

— Важно согласовать с бухгалтерией и налоговым отделом учетную политику по забалансовым материалам, чтобы избежать проблем с отчетностью.

—

Если нужна помощь с конкретными настройками в вашей базе 1С:ERP (например, с созданием видов запасов, настройкой счетов или разработкой документов), могу помочь с примерами кода и пошаговыми инструкциями.

—
https://infostart.ru/public/1145154/ — про виды запасов и их учет в 1С
https://infostart.ru/public/1116577/ — про бухгалтерские проводки и сторно в 1С:ERP

—

Если кратко — для забалансового учета ТМЦ после ремонта нужно создать отдельный забалансовый счет и вид запасов, выделить отдельный склад, принимать материалы на этот склад с видом запаса забалансовым, вести учет и остатки по складу и виду запаса, а при необходимости использовать материалы оформлять перемещения с изменением вида запаса или списания. Все движения отражаются в учете согласно настройкам видов запасов и счетов.

—

Если нужно, могу помочь с конкретными настройками и примерами документов.

[Автор]

Сообщения