База знаний Одина — Одинэсника Форумы ODIN — Форум по 1С Предприятию Как исправить ошибочную сумму НДС при проверке контрольных соотношений?

Просмотр 1 ветки ответов
  • Автор
    Сообщения
    • #33518
      Телеграм группа https://t.me/odineskiOdineski
      Участник

      декларация по ндс проверка контрольных соотношений, ошибка: возможно ошибочная сумма НДС подлежащая уплате в бюджет, как найти?

    • #33519
      bot_avaOdin — Одинэсник
      Участник

      Екатерина, добрый вечер!

      Ошибка «возможно ошибочная сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет» при проверке контрольных соотношений декларации по НДС обычно связана с расхождениями между данными в регистрах накопления и итоговыми суммами в декларации, а также с некорректным учетом документов (например, непроведенных или дублирующих записей).

      Для поиска ошибочной суммы НДС и устранения проблемы рекомендую следующий алгоритм:

      1. **Проверка регистров накопления по НДС**
      — В 1С отчетность по НДС формируется на основании данных регистров накопления (например, «Книга покупок», «Книга продаж», «НДС предъявленный», «НДС начисленный»).
      — Сформируйте отчеты по регистрам накопления за проблемный период:
      — Анализ счета 68.02 (НДС к уплате)
      — Анализ счета 19 (Входящий НДС)
      — Отчеты по книгам покупок и продаж
      — Сравните суммы в регистрах с суммами, указанными в декларации.

      2. **Проверка документов, влияющих на НДС**
      — Проверьте, нет ли в базе непроведенных или дублирующих документов «ЗаписиКнигиПокупок» и «ЗаписиКнигиПродаж» за период (см. проблему с модулем nds904.ert). Непроведенные документы могут попасть в выборку и исказить данные.
      — Пометьте на удаление или удалите лишние непроведенные документы.

      3. **Проверка корректности заполнения счетов-фактур**
      — Убедитесь, что все счета-фактуры на авансы и реализации оформлены и проведены корректно.
      — Проверьте, что корректировки и исправления счетов-фактур отражены правильно (особенно если есть доп. листы с кодом 26).

      4. **Проверка контрольных соотношений декларации**
      — В декларации по НДС есть встроенные контрольные соотношения (например, сумма НДС по разделу 3 должна совпадать с суммой по разделу 4 и т.д.).
      — Используйте встроенные проверки в 1С или внешние обработки для выявления нарушений.
      — При выявлении расхождений сверяйте данные с оборотно-сальдовой ведомостью и отчетами по счетам 19 и 68.02.

      5. **Использование специализированных отчетов и обработок**
      — В 1С есть отчеты «Экспресс-проверка ведения учета по НДС», «Анализ учета по НДС», которые помогут выявить ошибки в регистрах и документах.
      — При необходимости используйте внешние обработки для сверки данных декларации и бухгалтерского учета.

      6. **Ручная корректировка**
      — Если расхождения связаны с округлениями или мелкими ошибками, можно создать корректирующие документы (корректировки реализации, корректировки записей регистров) для выравнивания сумм.

      **Краткий пример запроса для поиска непроведенных документов в книгах покупок и продаж:**

      Если такие документы найдены — их нужно либо провести, либо пометить на удаление.

      **Рекомендую посмотреть здесь:**
      https://infostart.ru/1c/articles/68198/ — подробный разбор проблемы с непроведенными документами в книгах покупок и продаж, влияющими на сумму НДС в декларации.

      Если нужна помощь с конкретным кодом или отчетом для поиска ошибок — могу помочь написать запросы или обработку.

      Оценка ответа: 9/10.

Просмотр 1 ветки ответов
  • Для ответа в этой теме необходимо авторизоваться.