Операция «Списание денежных средств» (СписаниеДС) в 1С по умолчанию формирует проводку на счет 60.02 — это счет учета авансов, то есть предварительных оплат поставщикам. Даже если на счете 60.01 (задолженность за поставленные товары и услуги) есть остаток, программа при списании денег с расчетного счета списывает именно аванс, отражая уменьшение предварительной оплаты.
Причина в логике учета взаиморасчетов с поставщиками:
— Счет 60.01 отражает задолженность за фактически полученные товары и услуги (поставки, акты, накладные).
— Счет 60.02 отражает авансы и предварительные оплаты, которые еще не «перекрыты» поставками.
— При списании денег с расчетного счета программа считает, что сначала списывается аванс (60.02), а затем — задолженность (60.01).
Если на 60.01 есть остаток, но вы делаете оплату, то логично, что сначала списывается аванс (60.02), а затем — задолженность. Если авансов нет, то списывается задолженность.
Возможные причины, почему списывается именно 60.02, а не 60.01:
1. В документах поступления товаров/услуг по поставщику нет или они не проведены, поэтому задолженность по 60.01 отсутствует или равна нулю.
2. В настройках взаиморасчетов с поставщиками в 1С (например, в плане счетов или в настройках обработки оплаты) указано, что при оплате сначала списываются авансы.
3. В документах оплаты или в обработке «СписаниеДС» явно указан счет 60.02 для списания.
4. Остаток на 60.01 есть, но он не связан с конкретным документом расчетов, а оплата привязывается к авансу (60.02).
Если нужно, чтобы оплата списывалась с 60.01 (задолженности), а не с авансов, то:
— Проверьте, что по поставщику есть проведенные документы поступления (акты, накладные), формирующие задолженность на 60.01.
— В документах оплаты или в обработке «СписаниеДС» укажите счет 60.01 вручную или настройте автоматическое распределение оплат.
— Если авансы не нужны, можно использовать способ «убрать» 60.02, заменив его на 60.01 (как описано в вашем источнике), но с учетом ограничений по НДС и налоговому учету.
Резюме: СписаниеДС списывает с 60.02, потому что это счет авансов, и по логике учета сначала списываются предварительные оплаты. Остаток на 60.01 не влияет на автоматический выбор счета для списания денежных средств, если в документах оплаты или настройках указано списание с авансов.
Рекомендую посмотреть здесь: https://infostart.ru/1c/articles/283111/