Каковы шаги для закрытия месяцев в 1С:Бухгалтерия предприятия и проверки работы?

Процесс реализации и проверки работ по закрытию месяцев в 1С:Бухгалтерия предприятия

1. Выполнение закрытия месяцев

1.1. Снять запрет редактирования данных с января 2025 года.

1.2. Запустить обработку «Закрытие месяца» (раздел «Операции»).

1.3. Последовательно, начиная с января 2025 года по декабрь 2025 года, выполнить закрытие каждого месяца, обеспечив статус «Выполнено» по всем регламентным операциям.

1.4. Перепроведение документов в процессе закрытия не производится.

1.5. После завершения закрытия 2025 года выполнить закрытие месяцев 2026 года (январь, февраль, март) штатным механизмом.

2. Проверка выполнения работ

2.1. Проверка статуса закрытия месяца

2.1.1. Открыть обработку «Закрытие месяца» за каждый проверяемый месяц.

2.1.2. Убедиться, что напротив каждой регламентной операции установлен статус «Выполнено».

2.1.3. В случае наличия статуса «Не выполнено» или «Ошибка» считать работу незавершённой.

2.2. Сравнение оборотно-сальдовой ведомости (ОСВ)

2.2.1. Сформировать ОСВ за декабрь 2025 года и март 2026 года до начала работ (в базе с запретом редактирования).

2.2.2. Сформировать ОСВ за те же периоды после выполнения закрытия месяцев.

2.2.3. Сравнить остатки и обороты по счетам: 20, 23, 25, 26, 44, 90, 91, 99, 62, 60, 68, 76.

2.2.4. Допускаются изменения только в рамках корректных регламентных операций (списание косвенных расходов, закрытие счетов 90 и 91 на 99, формирование финансового результата).

2.2.5. Любые иные расхождения, включая изменение остатков по расчетам с контрагентами, появление отрицательных сальдо, искажение сумм НДС, изменение взаиморасчетов с бюджетом считаются ошибками.

2.3. Анализ счета и субконто

2.3.1. Провести анализ детализации оборотов до и после закрытия по субконто (статьи затрат, номенклатурные группы, контрагенты).

2.3.2. Использовать отчеты «Анализ счета» и «Анализ субконто» для проверки корректности списания и отсутствия «зависших» остатков.

2.3.3. Убедиться, что на счетах 25 и 26 отсутствуют остатки по субконто, а на счетах 90 и 91 накопленные обороты закрыты на счет 99.

2.4. Экспресс-проверка ведения учета

2.4.1. Запустить отчет «Экспресс-проверка ведения учета» за период 2025–2026 гг. до начала работ и зафиксировать выявленные ошибки.

2.4.2. Повторно запустить отчет после завершения работ.

2.4.3. Критерием успешного выполнения является отсутствие критических ошибок, блокирующих закрытие месяца или формирование отчетности. Предупреждения допускаются при условии их анализа и признания несущественными.

3. Риски и ограничения

3.1. Риск некорректных остатков обусловлен запретом перепроведения документов.

3.1.1. Закрытие месяцев без перепроведения документов с 2022 по 2026 год может привести к неполной учётной обработке исправлений, внесённых в документы 2022 года.

3.1.2. Возможны искажения в расчетах себестоимости и финансового результата за 2025–2026 годы.

3.2. Ограничение по глубине пересчёта

3.2.1. Закрытие месяцев без перепроведения не исправляет ошибки, содержащиеся внутри документов (например, задвоение, неправильные суммы, неверная корреспонденция).

3.2.2. Такие ошибки сохраняются, несмотря на успешное выполнение закрытия месяца.

3.3. Требования к исходному состоянию базы

3.3.1. Отсутствие непроведённых документов за период 2022–2026 годов.

3.3.2. Отсутствие отрицательных остатков по товарам, материалам и денежным средствам.

3.3.3. Отсутствие задвоенных регистраций в планах обмена (при использовании синхронизации с ЗУП).

3.3.4. Отсутствие ручных операций, внесённых без указания регистров налогового учёта.

3.4. Отсутствие автоматического контроля за ручными операциями

3.4.1. Документы «Операция, введённая вручную» могут содержать ошибки, которые не выявляются и не исправляются при закрытии месяцев без перепроведения.

3.5. Гарантии не распространяются на:

3.5.1. Ошибки, вызванные некорректной учётной политикой (УСН, НДС, налог на прибыль).

3.5.2. Сбои, связанные с нештатным завершением работы программы во время выполнения закрытия.

3.5.3. Последствия самостоятельного изменения пользователем дат запрета редактирования после сдачи работ.

3.5.4. Ошибки, проявляющиеся только при формировании годовой отчётности, если она не проверялась в рамках приёмки.

4. Условия приёмки работ

4.1. Приёмка осуществляется после выполнения всех пунктов проверки (п. 2.1–2.4) и подписания акта выполненных работ.

4.2. В случае отсутствия мотивированного отказа заказчика в течение установленного срока работы считаются принятыми.

—

Если нужно, могу помочь оформить это в Word или PDF с нумерацией и шапкой.