Как правильно исключить НДС из доходов в 1С при реализации товаров?

Фраза «Предъявленный покупателям НДС в сумме 199,69 руб. исключен из доходов» означает, что при отражении выручки от розничной реализации в торговой точке «Магазин Стыла» сумма НДС не включается в доходы (выручку) организации.

В 1С это стандартная практика: выручка отражается без НДС, а НДС выделяется отдельно и учитывается на счете 90.03 «Налог на добавленную стоимость». При этом в бухгалтерском учете и налоговом учете доходы показываются без НДС.

Как это отражается в 1С:

1. В момент реализации в торговой точке формируется выручка по счету 90.01.1 «Выручка по деятельности с основной системой налогообложения» без НДС (то есть сумма без НДС).

2. Сумма НДС отражается по счету 90.03 «Налог на добавленную стоимость» (кредит 68.02).

3. В итоге сумма, предъявленная покупателю, состоит из суммы выручки + суммы НДС.

Пример проводок по реализации с НДС:

|Дт 50 (касса)
|Кт 90.01.1 — сумма выручки без НДС
|Кт 90.03 — сумма НДС (199,69 руб.)

Если в вашем случае «предъявленный покупателям НДС исключен из доходов», значит сумма 199,69 руб. не включена в кредит счета 90.01.1, а отражена отдельно по 90.03.

Это соответствует требованиям бухгалтерского и налогового учета.

Если нужно проверить или настроить это в 1С, обратите внимание на:

— Правильное заполнение ставок НДС в номенклатуре товаров.

— Корректное заполнение документов реализации (например, чек ККМ, реализация товаров и услуг).

— Настройку аналитики по ставкам НДС (субконто «Ставки НДС» на счете 90.01.1 и 90.03).

— Автоматическое формирование проводок по реализации с выделением НДС.

Если нужна помощь с конкретным документом или отчетом, приложите скриншот или запрос.